2024年度中共湖南省委党校（湖南行政学院）本级单位决算

目 录

第一部分 中共湖南省委党校（湖南行政学院）单位概况

一、单位职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附 件

第一部分中共湖南省委党校（湖南行政学院）单位概况

一、单位职责

（一）职能职责

中共湖南省委党校（湖南行政学院）本级是党领导的培养党的领导干部的学校，是党委的重要部门，是培训党的各级领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的重要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库。湖南省委党校（湖南行政学院）本级主要职责包括：

1．培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学院）系统师资培训；

2．加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；

3．承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班；

4．开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务；

5．以培养马克思主义理论人才为主要目标，在国家批准的学科和专业学位类别内开展学位研究生教育；

6．开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流；

7．参与党委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作；

8．负责湖南省共青团干部学校、湖南省妇女干部党校、湖南省民族干部学校的干部培训工作；

9．完成党委和政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置情况。

中共湖南省委党校（湖南行政学院）本级内设部室33个，全部纳入2025年部门预算编制范围。内设部室分别是：办公室、研究室、教务部、科研与决策咨询部、进修培训部、公务员培训部（公务员应急管理培训部）、综合培训部、研究生部、马克思主义学院、哲学教研部、经济学教研部、法学教研部、科学社会主义教研部（政治学教研部）、科技与生态文明教研部、公共管理教研部（湖南行政管理学会）、党史党建教研部、纪检监察教研部、青年与社会建设教研部（湖南省共产主义青年团学校）、妇女理论教研部（湖南省妇女干部学校）、文史教研部（湖南省民族干部学校）、湖南经济社会发展研究中心、湖南干部教育与人才发展研究中心、机关党委、组织人事部、行政财务部、总务部、保卫部（综合治理办）、业务指导与信息化部、离退休人员工作办公室、期刊社、图书馆、领导力培训中心（国际交流中心）、后勤服务中心。

（二）决算单位构成。

中共湖南省委党校（湖南行政学院）部门本级

第二部分 单位决算表

第三部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计27527.59万元。与上年相比，减少3703.32万元，降低11.86%，主要是湖南韶山干部学院改扩建项目、德政楼隔音改造和维修改造项目进入尾声，相应的财政拨款收入减少;蓉园校区调整至湖南韶山干部学院，相应的物业管理费、水电气和维修维护费减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计25747.68万元，其中：财政拨款收入23600.44元，占91.66%；事业收入2128.88万元，占8.27%；其他收入18.35万元，占0.07%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计25005.40万元，其中：基本支出17949.66万元，占71.78%；项目支出7055.74万元，占28.22%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计24831.85万元，与上年相比，减少2060.75万元，减少7.66%，主要是湖南韶山干部学院改扩建项目、德政楼隔音改造和维修改造项目进入尾声，相应的财政拨款收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出22544.42万元，占本年支出合计的90.16%，与上年相比，财政拨款支出减少2618.37万元，减少10.41%，主要是因为湖南韶山干部学院改扩建项目、德政楼隔音改造和维修改造项目进入尾声，相应的财政拨款收入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出22544.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13.85万元，占0.06%；教育（类）支出16595.02万元，占73.61%；科学技术（类）支出68.09万元，占0.30%；社会保障和就业（类）支出3363.98万元，占14.92%；卫生健康（类）支出1398.52万元，占6.21%；农林水（类）支出4.95万元，占0.02%；住房保障（类）支出1100万元，占4.88%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为22113.97万元，支出决算数为22544.42万元，完成年初预算的101.95%，其中：

1．一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为11.00万元，支出决算为11.00万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数持平。

2．一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0.50万元，支出决算为2.85万元，完成年初预算的570%决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排一般行政管理事务预算（决策咨询研究课题经费）。

3．教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）

年初预算数为15.00万元，支出决算数为485.72万元，完成年初预算的3244.80%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加安排研究生奖助学金及生均经费。

4．教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算数为2.00万元，支出决算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：教育综合发展专项课题经费周期较长本年暂未支出。

5．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）

年初预算数为16174.84万元，支出决算数为16109.30万元，完成年初预算的99.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：教科咨一体化项目周期较长，只支出了部分资金。

6．科学技术支出（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）

支出年初预算数为10.00万元，支出决算数为5.27万元，完成年初预算的52.70%，决算数小于年初预算数的主要原因是：创新型省份建设专项资金（课题经费）周期较长只支出部分资金。

7．科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为10.61万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加社会科学研究预算（课题经费）。

8．科学技术支出（类）社会科学（款）社科基金支出（项）

支出年初预算数为33.34万元，支出决算数为22.88万元，完成年初预算的68.63%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社科基金支出预算（课题经费）周期较长只支出部分资金。

9．科学技术支出（类）社会科学（款）其他社会科学支出（项）

支出年初预算数为13.48万元，支出决算数为14.00万元，完成年初预算的103.86%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加其他社会科学支出预算（课题经费）。

10．科学技术支出（类）科学技术普及（款）学术交流活动（项）

支出年初预算数为30.00万元，支出决算数为15.01万元，完成年初预算50.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是：其他科学技术普及支出预算（课题经费）周期较长，只支出部分资金。

11．科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为0.34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人才发展专项资金（课题费）周期较长，只支出部分资金。

12．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

支出年初预算数为1947.00万元，支出决算数为2087.66万元，完成年初预算的107.22%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加退休费和离休人员医疗费。

13．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

支出年初预算数为1200.00万元，支出决算数为1200.00万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

14．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为40.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加丧葬费和抚恤金。

15．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

支出年初预算数为25.04万元，支出决算数为19.79万元，完成年初预算的79.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是：离休人员人数减少，离休老同志医药费相应减少。

16．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

支出年初预算数为90.00万元，支出决算数为16.54万元，完成年初预算的18.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：受人员减少等因素影响，工伤保险等支出相应减少。

17．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

支出年初预算数为0.00万元，支出决算数为5.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加离休医疗费。

18．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

支出年初预算数为818.00万元，支出决算数为818.00万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

19．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

支出年初预算数为635.00万元，支出决算数为575.40万元，完成年初预算的90.61%，决算数小于年初预算数的主要原因是：受人员减少等因素影响，公务员医疗补助缴费相应减少。

20．农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）

支出年初预算数为8.77万元，支出决算数为4.95万元，完成年初预算的56.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是水利前期工作预算（课题经费）周期长，只支出了部分资金。

21．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

支出年初预算数为1100.00万元，支出决算数为1100.00万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出17206.32万元，其中：

人员经费14751.25万元，占基本支出的85.73%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费2455.07万元，占基本支出的14.27%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用及教学、科研、学员管理等其他商品和服务支出、设备购置、其他资本性支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为198.00万元（一般公共预算财政拨款支出102.00万元，纳入专户管理的非税收入拨款支出96.00万元），支出决算为113.04万元，完成预算的57.09%，与上年相比增加9.09万元，增长8.74%，增长的主要原因是校（院）开放办学加速扩展，不断深化国际交流合作，出国出访经费增加。决算数小于预算数的主要原因是校（院）原计划安排的越南出访团因时间冲突取消。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费支出预算为80.00万元，支出决算为59.94万元，完成预算的74.92%，与上年相比增加27.60万元，增长的主要原因是校（院）开放办学加速扩展，不断深化国际交流合作。决算数小于预算数的主要原因是校（院）原计划安排的越南出访团因时间冲突取消。全年组织出国（境）团组数1个，人数6人，出访肯尼亚、马达加斯加、南非，签署战略合作备忘录，探讨管理人才培养、师资互访讲学、科研信息共享等方面的具体合作。

2．公务用车购置费支出预算为25.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，主要原因是我校（院）现有公务用车保有量已达上限，取消原购置计划。

公务用车运行维护费支出预算为77万元，支出决算为46.40万元，主要是保障公务用车正常运行所产生的各类费用，包括油费、高速公路通行费、停车费、维修费、洗车费、保险费、车辆年检费等支出，完成预算的60.26%；与上年相比减少17.54万元，降低27.43%。决算数小于预算数的主要原因是校（院）严格落实过紧日子要求，厉行节约，公务用车运行维护费同比减少。决算数小于上年数的主要原因是2024年校（院）按规定程序报废一台老公务车。截止2024年12月31日，我校（院）开支财政拨款的公务用车保有量为15辆。

3．公务接待费支出预算为16.00万元，支出决算为6.70万元，完成预算的41.87%；与上年相比减少0.97万元，减少的主要原因是校（院）加强对公务接待的内部监督，从接待对象的确定、接待标准的执行到费用的报销审查，都从严从紧。2024年度共接待来访团组72个、来宾201人次，主要是用于兄弟（院）校及其他单位来校学习、考察、调研、交流业务工作情况发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本部门无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出2455.07万元，比上年减少288.76万元，降低10.52%。主要原因是：我校（院）牢固树立过紧日子思想，厉行节约，压减机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费11.94万元，用于召开省人大财经工作咨询专家、预算审查专家顾问换届会议、中部地区党校专题研讨会、全省党校校长会议等大型会议，涉及范围广，参会人数多达300多人；培训费29.44万元，主要是青青工程、教职工集中培训及外出培训等支出。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额2247.05万元，其中：政府采购货物支出426.73万元、政府采购工程支出574.94万元、政府采购服务支出1245.38万元。授予中小企业合同金额277.89万元，占政府采购支出总额的12.37%，其中：授予小微企业合同金额277.89万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的39.79%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的53.50%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的10.90%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，校（院）共有车辆15辆，其中，实物保障用车1辆、机要通信用车2辆、教学调研用车2辆、应急保障用车4辆、离退休干部服务用车6辆。本部门单位价值100万元以上设备（不含车辆）13台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目84 个，共涉及资金11117.25 万元。其中，一般公共预算项目76 个7296.33万元，占一般公共预算支出24820.73万元总额的29.40%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对本单位2024年度“主体班学员公用经费”“学科建设-教研咨一体化项目”“办公设备购置”“省社科基金课题经费”“创新型省份建设”等49个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出6076.85万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。

（二）绩效评价结果。2024年度本单位整体支出全年预算数28341.31万元，执行数25005.40万元，完成预算的88.23%，绩效自评得分98.05分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是主责主业提质效，开放办学扩能增效；二是科研攻坚结硕果，智库咨政赋能发展；三是制度强基促规范，从严治校树新风尚；四是数字转型强支撑，智慧党校赋能升级；五是紧盯节约增效，严格控制支出管理见真章。

（三）评价结果应用情况。通过绩效自评，校（院）进一步掌握了财政资金的使用情况和取得的效益，也发现了绩效管理中存在的不足。为强化内部各部室对资金使用效果、效率的重视，校（院）将结果应用到下一年资金安排中。依据2024年自评、部门及财政评价结果，2025年对预算执行率高的部门予以通报表扬；建立预算执行定期分析机制，并根据分析结果科学调整调剂单位预算，进一步提升预算执行效率；落实零基预算“先定事后定钱”的总体要求，全方位做好预算编制、预算执行、预算控制和预算考核相关工作。

第四部分 名词解释

一、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）： 反映党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

第五部分 附 件

一、2024年度部门整体支出绩效自评报告。

中共湖南省委党校2024年度部门整体支出绩效自评报告.docx